经济学家和顶尖税务专家严厉批评了工党和联盟党在房贷和减税方面的竞选承诺，指责两党背离正统，为了争取选票而逃避改革。

在4月13日的竞选启动仪式上，反对党领袖达顿承诺首次购房者的抵押贷款利息可抵应税收入，并为纳税人一次性减税100亿澳元；而总理阿尔巴尼斯则表示，如果工党再次当选，将为每个工人提供无差别1000澳元的税收抵扣，并承诺首次购房者只需支付5%的首付即可购房。

尽管这些承诺的代价高昂，支出总额高达240亿澳元，但接受《澳大利亚金融评论报》调查的专家们却认为这些计划未能奏效。

法务税务观察员Tony Greco表示，此次竞选活动“是以税收政策吸引选民的愚蠢戏码，这些政策对于解决主要由税基狭窄导致的根本结构性赤字几乎无能为力”。

“除了所有额外的永久性支出承诺，现在又增加了更多的税收优惠，这加剧了结构性赤字，因为两党都没有提出任何收入措施来弥补这些慷慨的支出，”他说道。

Greco 表示，工党的无差别减税计划实际上提高了所有工人的免税门槛。与现行税法不同，该计划对所有纳税人一视同仁，无论其情况如何。

公共会计师协会高级税务顾问Greco警告说，联盟党的贷款利息可抵税承诺“对税收制度的抵扣格局是一个巨大的结构性变化，因为利息只有在与收入相关的情况下才可以抵扣”。

格拉坦研究所政策主管Brendan Coates表示，该计划极具倒退性。他说，如果一个主收入为24万澳元的人，扣除65万澳元抵押贷款的利息，五年内可获得8.7万澳元的减税。而低收入人群——最有可能因高房价而买不起房的群体——获得的减税将少得多。年收入6万澳元的人，如果偿还25万澳元的抵押贷款，仅能节省2.3万澳元的税款。

“拥有资产所产生的成本只有在资本收益也征税的情况下才应该可以抵税，这使得这项政策只不过是换了个名字的首次购房者补助金而已，”Coates说道。

“但与首次购房者补助金（它确实能提高购房者的购买力）不同，目前尚不清楚如将抵押贷款利息支出纳入税收抵扣，银行是否愿意向符合条件的首次购房者提供更多贷款。”

他表示，由于这项优惠政策的价值将计入新房成本，该计划可能有助于建造一些额外的房屋。在建筑成本飙升的背景下，这或许可以使一些边际开发项目变得可行。

澳新银行首席经济学家Richard Holden 表示，这些政策关乎政治，而非经济。双方的政策都不会真正增加住房供应，很可能会使住房负担能力恶化而不是改善。

“联盟党的抵税政策预算成本高昂，其受益对象随意性较大，造成了金融稳定风险，而且很难逆转，”他说道。“工党5%的首付政策引发了许多问题。既然政府实际上是在为低首付购房者提供抵押贷款保险，那么其真正的成本究竟是多少？如果买家违约会怎样？商业银行如何处理这些贷款？需要提供更多细节。”

澳大利亚国立大学税收与转移政策研究所所长Robert Breunig表示，工党以标准扣除的形式恢复之前的中低收入税收抵免是朝着错误的方向迈出的一步。允许人们以抵押贷款利息抵税是一项糟糕的政策。拟议的上限、限制和经济状况调查使得政策非常复杂，简单的税收政策才是最好的。”