陶洛誦：育兒日記（1980—1987）（三十）
2026 年 7 月 15 日
國際調查記者聯盟昨（3）日公布「潘朵拉文件」報告，揭露全球數百名政要和富豪境外隱匿財富情況，其中包括前香港特首、中國全國政協副主席董建華家族涉及72間離岸公司。 綜合媒體報導，這份潘朵拉文件（Pandora Papers）披露了全球300個公眾人物、35個國家元首、130位億萬富翁通過離岸公司隱匿資產。 國際調查記者聯盟（ICIJ）發現前香港特首、中國全國政協副主席董建華及其家族成員，涉及至少72間離岸公司，而董建華本人擁有其中7間，並擬用其中一間作為開設滙豐銀行帳戶，處理價值約100萬美元的流動資產。 文件顯示，董建華的幼子董立新也透過一間離岸公司，擬開立中國銀行帳戶；其胞弟董建成則涉以4間離岸公司持有銀行帳戶，並以另外兩間持有山頂及淺水灣兩處豪宅物業。 香港唯一與ICIJ合作的媒體立場新聞報導，ICIJ取得的泄密文件包括：一間代表董建華及家族成員的財務管理公司，在2007至2018年間與離岸公司註冊代理人「恆泰信託」（Trident Trust）之間的溝通電郵、註冊文件以及相關離岸公司的董事和股東記錄。 文件揭露，董建華及其家族成員，包括妻子董趙洪娉、長子董立均、幼子董立新、胞弟董建成、胞妹彭董小萍、侄女周董立茂及金昌玲等，於1999至2019年分別擔任至少72間離岸公司的股東或董事，其中24間與董建華家族的航運巨企「東方海外」業務有關。 梁振英被曝任特首時賣股獲利 前香港特首、現任中國全國政協副主席梁振英也出現在潘朵拉文件中。梁任特首時，申報持有戴德梁行附屬公司的股權，但多次拒絕交代相關業務。報導說，潘朵拉文件證實了梁任特首期間，透過兩間離岸公司，迂迴持有一間戴德梁行（DTZ）日本業務公司3成股權。 文件揭露，這3成股權於2015年12月以20萬英鎊出售。當時廉政公署正調查梁與澳洲上市公司UGL簽訂協議，收取400萬英鎊一事。翻查行政會議利益申報，梁從未申報持有UGL股權、也沒有申報特首任內出售股權，公眾無從得知他賣股獲益。 梁振英今（4）日在臉書聲明回應稱，申報制度的要求是申報直接持有的公司股權，不必申報下面各級子公司的股權持有及股權變動；他並稱，在制度要求以外主動作出額外安排，將所有股權放入由專業人士管理的信託，「本人不行使作為（包括日本公司）股東的決策權」。 梁振英指出，各地方與各公司辭任董事的法律及合約手續不同，提出辭任董事在法律上不一定馬上生效，「立場新聞的報導有誤導成份，我已交給律師處理」。 ICIJ於2014年公布的「中國離岸金融揭秘」報告，以及2016年公布的「巴拿馬文件」，都曾引起全球震蕩，涉及中國紅色權貴海外藏富的部分包括：中國國家主席習近平姐夫鄧家貴、前總理李鵬之女李小琳、中國政協前主席賈慶林外孫女李紫丹等人。
中國富豪花上百萬現金購買澳洲悉尼的豪宅，年輕的留學生開著頂級跑車馳騁在加拿大溫哥華的街頭，世界各地的奢侈品店也經常可以看到中國人的身影。 很多人會好奇，這些人的錢怎麼來的？ 他們是否面臨洗錢的風險？ 美國財政部不久後將有答案。 根據上個月通過的美國年度國防政策法案，美國財政部需要利用一年的時間研究來自中國的洗錢風險，並制定防範這些風險的策略。 據《華爾街日報》1月6日報導，美國《國防授權法案》(National Defense Authorization Act)中的相關條款要求美國財政部長利用相關資訊就中國的非法金融風險提交一份報告，這些資訊主要來自美國政府問責辦公室審計長(US Comptroller General)根據貿易情況對洗錢問題進行的分析。 美國財政部有最多一年時間準備這份報告。 另據美國之音1月9日的報導，美國國務院在其《2020全球毒品管制年度報告》中將中國列為主要的洗錢國家。 「慣用的洗錢方法包括大額現鈔走私，貿易洗錢，使用影子公司，修改發票，購置地產，博彩以及通過非法的地下錢莊洗錢」。 報導還分析了中國境內洗錢常用的3種途徑：第一就是賄賂官員進行洗錢。 比如一些貪官買通官僚機構，以國家安全的名義來轉移資金。 第二是用昂貴的奢侈品洗錢，這存在於我們常聽到的代購中。 非法資金通過奢侈品的形式運送到海外再變現。 這也可以通過地下錢莊來實現。 第三種形式是通過大量的公司實體。 英國反洗錢專家巴羅說，他們觀察到在英國和美國等西方國家，一些人使用與其中國公司相同的名字創立空殼公司。 而犯罪分子在同一個公司內能夠自由轉移資金。 文章還提到，中國於2007年加入了國際反洗錢金融行動特別工作組(Financial Action Task Force，FATF)，但是中國對於洗錢行為做出的懲罰過少。 文章還引述高光俊律師的觀點，中國目前的嚴厲監管針對的更多是普通百姓，而高官仍然很難控制。 據中國金融新聞網去年12月30日的報導，為防範化解金融風險，提高反洗錢監管有效性，提升金融機構反洗錢工作水平，人民銀行組織起草了《金融機構反洗錢和反恐怖融資監督管理 辦法（修訂草案徵求意見稿）》，並於2020年12月30日在官網發布通知，就《修訂草案》公開徵求意見。 近些年，中國人在澳洲的洗錢活動也日趨活躍。 據澳洲《時代報》去年的多篇報導，澳洲皇冠賭場牽涉洗錢風波，其中不少當事人來自中國。 另據《大紀元時報》去年12月13日的報導，每年數十億澳元現金通過合法渠道在澳洲海關進出，由於缺乏合規性檢查，這些現金可能被用於洗錢等非法活動。 例如，去年有4億澳元現金從中國流入澳洲，只有700萬現金從從澳洲流入中國。
