2021个人退税|合理避税的方法有哪些?

对于自己报税的申报者,2021财年个人报税的截止日期为2021年10月31日。通过注册税务代理、会计师报税的申报者,个人税申报的截止日期是2022年5月16日。 

本期支靖和会计事务所跟大家介绍合理退税的方法有哪些,通过投资避税可以在合理合法少交税的同时,创造一些被动收益,来帮助大家更好的管理自己的财务。

1.生意避税

对于生意人来说,成立家庭信托(family trust)在澳洲是一种非常流行的合理避税方法,在满足澳洲税务居民的条件下信托受益人可获得每年$18,200的免税额。

信托还有许多其他优势:

区分信托资产和受益人个人资产,在受益人发生破产时,家庭信托资产不会因此受影响,相当于一个家庭的避风港。

信托的亏损可结转进下个财年,以此来降低未来税收负担;同时持有资产的时间超过12个月,可享受50%的资本利得税折扣。

2. 房产投资

在澳洲购买高折旧的新房,折旧的金额可以抵税,同时投资房产还可以产生租金收益,一举多得,这也是有钱人常用的抵税方式。

如果只有一套房也可以用来避税,只需要将自己的房子租出去,自己在到外面租一间房,当然这样是否划算,需要看自己租房的费用和能抵的税款以及出租房屋的收益如何。不过房屋投资抵税需要的资金较多,对于资金较少的人股票和基金避税的可操作性就更高。

3.股票投资

股票投资就可以抵税,如果您的股票出现亏损,亏损部分在符合特定条件的情况下可以直接抵税。当然,没人交易股票是为了亏钱,如果您的股票盈利了,只要能被认定为股票投资而非股票交易,投资获得的收益在符合条件的情况下也可享用相对应的资本利得税折扣。

也就是说,投资股票来避税不仅有税款对亏损做一个兜底,同时盈利部分只要操作得当也不用纳税。

4. 打工者省税

如果您找了一份工作,需要报读某方面课程来学习相关的技能,比如学设计、考地产牌照的学费(包括书本费、参加讲座的车费等),如果是自己出的,那就可以抵税!

因为加班而产生的餐费、误车费等,只要有相关证明,在合理合法范围内都是可以抵税的。一般来说,单一份工作相关可以省下来的税费可能不是很多。

5. Home Office避税

澳洲税务局(ATO)的助理局长Graham Whyte表示,纳税人有权利去申报扣除与工作和生意相关的费用,但必须合法,不能多也不能少,而且要有收据或发票证明。

很多合理支出都可以在退税时用上。因为它们很可能可以合理申报退税。比如说电脑升级、维修、电池、汽车维修、保险、汽油、招待客户以及出差费用等。如果是自由职业者或者在家办公一族,连文具、公事桌,部分甚至全部的房租、网费、电费等都可以拿来申报退税。

6. 夫妻间避税

据说,如果夫妻收入一高一低或一有一无,高收入的一方可以为低收入一方购买配偶退休金,最高可以获得$540的税务优惠。

当然,还有一些其他途径,比如说:

把本来双方联名拥有的房产改为高收入方占比例高些,这样通过之前讲到的“负扣税”政策,可以为高收入一方省下小部分高昂的税;

或高收入方支付家务工资给低方(要有书面凭证、真实有效)。这样的话,部分高收入方的税摊到了低收入方,税率就相对低了。

7.  资产增值税

如果您在澳洲有不止一套房产:可以考虑尽量在增值空间最大的房子里居住。因为自住房涉及到的税收会少很多。如果打算投资出售,最好至少在购买一年后再进行,这样可以享受50%的增值折扣。

根据澳大利亚的税法规定(Income Tax Assessment Act 1997):在持有该物业12个月且同时满足一定要求的情况下,资产收益人可以获得最多50%的资产增值税豁免。

如果您之后想卖掉投资房,那尽量在您的年收入大幅减少的情况下,比如退休、辞职、请长病假时,再出售您的投资房,这样可以少付增值税。如果您有投资房又想拿养老金,记得在退休的5年前就把资产合法合规转移,否则依然会计入您退休时的资产。详细计算方法请与支靖和会计事务所联系咨询。

合理避税的方法有很多,如果您有自己的生意,或有房、车以及家庭,有多项收入来源和支出,一般来说不要自己报税,最好请专业的会计师。专业会计帮你做账,提供专业的咨询服务,帮助您答复ATO的询问,对您的生意和个人财务管理有更好的帮助。 支靖和会计事务所,可以为您提供免费10分钟电话咨询服务 。

 

【关于我们】

支靖和会计事务所是墨尔本具有丰富会计和税务经验的会计事务所。我们是澳大利亚CPA注册会计师、SMSF注册审计师、注册理财师,并且是税务局注册税务师。我们为客户提供最切实可行的专业建议,并为您提供免费10分钟的会计税务咨询服务。

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